ATRAC3 incorpora una tecnología de compresión de música digital de alta calidad. Este formato condensa la información de manera perceptual y no está sujeta a pérdidas de calidad de sonido, mientras que el MP3 es un sistema de compresión numérico cuya calidad es variable. A través de un sencillo proceso de conversión de archivos, los formatos de música más comunes como WAV, Microsoft Windows, MP3 y WMT (Windows Media Technology) se convierten fácilmente en señales ATRAC3 para su reproducción en los dispositivos portátiles que lo soporten.